企业内部控制是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略的一种管理过程。

行政事业单位内部控制，是指单位为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。

当今的企业、行政事业单位在经营环境中充斥着各类风险和不确定性。高度竞争、客户期望值提高、新技术、法规要求、财务敏感性和其他大量的因素迫使企业不断的发展和变革。通过对企业、行政事业单位需求的紧密关注和响应，我们的内部控制专家能够帮助企业、行政事业单位去发现、评价并管理复杂的风险与问题，为我们的客户提供解决方案，帮助企业、行政事业单位识别和降低风险。

您在内部控制建设时可能遇到的问题

境内外上市公司、国有大中型企业、民营企业、行政事业单位如何建设科学高效的内部控制系统？

上市公司的内部控制系统建设除了满足公司治理要求外，还需要满足监管机构的合规要求，这些内容在建设时如何把握？

内部控制系统建设周期长，难度大，企业如何顺利完成内部控制系统建设并保障内部控制系统有效运行？

行政事业单位内部控制有其特殊要求，开展内部控制体系建设时应注意哪些要点？

瑞华公司为您提供的专业服务

建立以风险为导向，标准化、规范化的内部控制系统，包括梳理公司主要的管理流程和业务流程，找出关键风险点和控制缺口，明确主要管理流程和业务流程中的岗位职责划分；梳理现有的各项管理制度，加强管理制度的时效性、可操作性，规避管理活动中的交叉和盲点等，确立关键绩效报告制、部门绩效报表、规范管理授权以及设计关键绩效区和绩效控制标准等。

内控体系框架内容包括：

内控环境建设：公司治理和组织，反欺诈机制，人力资源政策，道德规范和行为准则；

风险辩识评估：风险辩识评估的程序，风险评估；

业务流程梳理：业务流程相关制度的梳理，流程关键风险点的梳理；

风险应对：针对关键风险点，制定控制措施；流程再造；编写内部控制手册；

监督评价：内控自评估的流程设计，内控评价标准、关键指标，内控缺陷的检查、报告机制；

信息与沟通：内外部信息的收集报告或传递机制；信息系统控制的制度、要求、控制措施，包括系统管理、信息安全管理。

瑞华公司帮您实现的价值和预期效果

建立内部控制制度与公司治理结构相关联的结构：实现公司治理结构与内部控制的有效链接，保证公司决策权行使的合理性和效率；

满足上市公司所在交易所和证券监管机构的合规要求；

建立完善的内部控制体系，建立以风险为导向的内部控制制度；

为企业建立完善的内部控制制度，保障企业经营管理的安全，防范并化解企业运作风险，提高经营效益和效率，保护投资者合法权益。

瑞华公司服务过的部分典型客户

国家电网山东公司、中石化西北分公司、华电国际山东分公司、山东联通、山东电信、首都国际机场、山东航空、胜利股份、新时代证券、酒鬼酒、青青稞酒、金岭矿业、新兴铸管、海南文盛矿业、莱钢集团、青钢集团兖州焦化厂、国投临沂路桥华阳物流……